Défiscalisation 2020 : les meilleurs placements

Remplissage d'un déclaratif
Remplissage d'un déclaratif - © Fotolia

Baisse des rendements et hausse des impôts… Le contexte n’est vraiment pas favorable à l’épargnant ! Pour s’en sortir, il est crucial d'identifier les bons placements. Heureusement, certains permettent de se constituer un patrimoine tout en diminuant ses impôts. Encore faut-il savoir s’y retrouver dans la jungle administrative. On a donc sélectionné pour vous les meilleurs placements défisc.

La loi est pleine de dispositifs permettant de mettre vos économies à l’abri des impôts. Cependant, il n’existe pas de placement miracle qui corresponde à tout le monde ! ISF, IR, etc… Toutes les situations ne se valent pas, et pour chacune, ce sera un dispositif en particulier qui sera plus approprié que les autres.

Mais rassurez-vous, on vous a préparé un guide des principaux placements pour les comparer rapidement et vous faire une première idée.

Tour d’horizon des principaux placements défisc

Dispositf Type de placement Type(s) d'imposition(s) concernée(s) Montant de la réduction Plafond de réduction Particularités A regarder particulièrement si…
Pinel Immobilier locatif Impôt sur le revenu IR : crédit d'impôts jusqu'à 21% du montant de l'investissement sur 12 ans (32% outre-mer) IR : 63 000 € sur 12 ans Engagement à la location pendant 6 à 12 ans Vous êtes prêt à vous engager sur le long terme
FCPI / FIP Parts de petites entreprises à fort potentiel de croissance
  • Impôt sur le revenu
  • Impôt sur la fortune
  • IR : crédit d'impôt de 18% du montant de l'investissement
  • ISF : crédit d'impôt jusqu'à 50% du montant de l'investissement
  • IR : 4320 € pour une personne seule (le double pour un couple)
  • ISF : 18 000 €
Conservation des parts pendant 5 ans Vous êtes sensibilisé aux placements en parts d'entreprise
PERP Equivalent à une assurance vie Impôt sur le revenu IR : cotisations déductibles du revenu IR : 10% des revenus professionnels, avec un minimum de 3703 € et un maximum de 29 626 € Libération des fonds à la retraite Votre employeur ne propose pas de plan d'épargne retraite complémentaire (Perco)
Loi Madelin Assurance pour les Travailleurs Non Salariés : retraite, prévoyance, perte d'emploi Impôt sur le revenu IR : cotisations déductibles du revenu
  • IR (cotisation retraite) : 10%xPASS + 25%x(Revenus professionnels - PASS) avec un min de 10%*PASS et un max de 10%x8xPASS
  • IR (cotisations prévoyance) : 3,75% des Revenus professionnels + 7%xPASS avec un max de 3%x8xPASS
  • IR (cotisations perte d'emploi) : 1,875% des Revenus professionnels avec un min de 2,5%xPASS et un max de 1,875%x8xPASS Nota : pour 2015 le PASS vaut 38 040 € (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale)
Il s'agit d'une assurance. La libération des fonds ne se fait donc que dans les cas prévus au contrat : à la retraite, en cas de soucis de santé ou de perte d'emploi. Vous êtes Travailleur Non Salarié
Achat en démembrement (achat nue propriété) Actif éligible au démembrement (en général de l'immobilier) Impôt sur la fortune ISF : les actifs acquis en nue-propriété ne sont pas comptés dans le patrimoine pour l'ISF IR : 63 000 € sur 12 ans Engagement à la location pendant 6 à 12 ans Vous êtes redevable de l'ISF
Souscription au capital d'une PME Parts de petites entreprises
  • Impôt sur le revenu
  • Impôt sur la fortune
  • IR : crédit d'impôt de 18% du montant de l'investissement
  • ISF : crédit d'impôt jusqu'à 50% du montant de l'investissement
  • IR : 9 000 € max (le double pour un couple)
  • ISF : 45 000 € max (plafond global avec FCPI,FIP et dons éligibles)
Seules les jeunes entreprises respectant certains critères sont éligibles Vous êtes proche de créateurs d'entreprise

La première chose à faire, c’est donc de regarder les placements auxquels vous avez droit. Rien ne sert de se renseigner sur la loi Madelin si vous êtes salarié par exemple. Pas la peine non plus de chercher une acquisition en nue-propriété si vous n’êtes pas imposé sur la fortune.

Trouver LE bon placement

Vous avez votre « short list » ? Regardez maintenant les conditions et spécificités de chaque dispositif dans le détail. Le montant de la défiscalisation ne doit pas être le premier facteur de choix. Ce sont d’abord les spécificités de chacun de ces placements qui font qu’ils sont intéressants ou non pour votre situation propre. Ceci dit, et même si c’est d’abord votre contexte qui doit orienter votre décision, je vous recommande de jeter un coup d’œil au Pinel : il fait un tabac en ce moment !

Dans tous les cas, le sujet est complexe, alors n’hésitez pas à vous faire conseiller par des professionnels. Ce serait bête de faire une erreur quand on s’engage sur de telles sommes, non ?

Pauline Drouin - Journaliste

Pauline Drouin est journaliste indépendante, elle collabore à de nombreux projets web. Sa passion : creuser à fond des sujets, interroger des acteurs de l'économie réélle et apporter le plus d'informations concrètes aux lecteurs